2024年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编每天为您准备了5道每日一练题目（附答案解析），一步一步陪你备考，每一次练习的成功，都会淋漓尽致的反映在分数上。一起加油前行。

1、自然人张某、李某分别持有某有限公司55%、15%股权，张某任该公司董事长，李某任该公司总经理，张某、李某等公司股东于2016年1月1日签署了发起人协议，该公司于2016年7月1日正式改制设立股份公司，总股本10 000万股，2016年10月11日该公司在全国中小企业股份转让系统挂牌，根据《中华人民共和国公司法》《非上市公众公司监督管理办 法》及《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》的相关规定，下列说法正确的 有（ ）。【多选题】

A.张某在2016年12月31日可以累计卖出的股份最多为18 333 000股

B.张某在2017年12月31日可以累计卖出的股份最多为18 333 000股

C.张某在2017年12月31日可以累计卖出的股份最多为13 750 000股

D.李某在2018年12月31日可以累计卖出的股份最多为6 562 000股

正确答案:C、D

答案解析:根据《中华人民共和国公司法》的规定，发起人持有的本公司股份，自公司成立之曰起 一年内不得转让。公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25%。所以，张某、李某， 2017年7月1日前不得转让股票。张某2017年可转让的股份数量= 10 000 x 55% x25% =1 375(万股）. 李某2017年可转让的股份数两=10 000 x 15%x 25% =375(万股），2018年可转让的股份数两= (10 000x15% -375) x25% =281.25(万股），因申报数量为1 000股或其整数倍，因此为281.2万股，李某在2018年12月31日可以累计卖出的股份最多为656.2(281.2 + 375)万股。

2、个人申请注册登记为财务顾问主办人时，其需要满足的资格条件不包括（）。【选择题】

A.获得证券从业资格证书

B.未负有数额较大债务

C.最近36个月未因执业行为违法违规受到处罚

D.参加中国证监会认可的财务顾问主办人胜任能力考试且成绩合格

正确答案:B

答案解析:根据《财务顾问管理办法》第十条，B项应为，未负有数额较大到期未清偿的债务。

3、在债务融资工具存续期内，企业每年8月31日以前披露本年度相关报表，其中不包括（）。【单选题】

A.资产负债表

B.利润表

C.现金流量表

D.净值变动表

正确答案:D

答案解析:选项D符合题意：《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》第八条规定：在债务融资工具存续期内，企业应按以下要求持续披露信息：（1）每年4月30日以前，披露上一年度的年度报告和审计报告；（2）每年8月31日以前，披露本年度上半年的资产负债表、利润表和现金流量表；（ABC包括）（3）每年4月30日和10月31日以前，披露本年度第一季度和第三季度的资产负债表、利润表和现金流量表。

4、债务融资工具发行过程中，注册会议由（）名注册专家参加。【单选题】

A.2

B.3

C.5

D.7

E.10

正确答案:C

答案解析:选项C正确：《非金融企业债务融资工具公开发行注册工作规程》第二十条规定：注册会议由注册办公室从注册专家名单中随机抽取5名注册专家参加，并设1名召集人主持会议。注册会议原则上每周召开1次。

5、《关于外国投资者并购境内企业的规定》适用于外国投资者并购境内企业股权和资产的相关事项，该规定的例外情形包括（）等 。 I.外国投资者通过其在中国设立的外商投资企业合并或收购境内企业 II.外国投资者先在中国境内设立外商投资企业，并通过该企业协议购买境内企业资产且运营该资产III.外国投资者协议购买境内企业资产并以该资产投资设立外商投资企业运营该资产IV.外国投资者认购境内公司增资使该境内公司变更设立为外商投资企业V.外国投资者并购境内有限责任公司并将其改制为股份有限公司【组合型选择题】

A.II、V

B.II、III

C.V、IV

D.I、V

正确答案:D

答案解析:《关于外国投资者并购境内企业的规定》的例外情形包括：①外国投资者购买境内已设立的外商投资企业股东的股权或认购境内外商投资企业增资的，适用于现行外商投资企业法律、行政法规和外商投资企业投资者股权变更的有关规定；②外国投资者通过其在中国设立的外商投资企业合并或收购境内企业的，适用关于外商投资企业合并与分立的相关规定和关于外商投资企业境内投资的相关规定；③外国投资者并购境内有限责任公司并将其改制为股份有限公司的，或者境内公司为股份有限公司的，适用关于设立外商股份有限公司的相关规定。其中没有规定的，再参照 《关于外国投资者并购境内企业的规定》办理。