2019年基金从业资格考试《基金基础知识》考试共100题，分为单选题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、（ ）是指由于市场环境变化，未来价格走势有可能低于基金经理或投资者所预期的目标价位。【单选题】

A.上行风险

B.下行风险

C.预期风险

D.风险敞口

正确答案:B

答案解析:此题考的是下行风险的定义，答案是B选项，下行风险是一个受到广泛关注的风险衡量指标。下行风险是指由于市场环境变化，未来价格走势有可能低于基金经理或投资者所预期的目标价位。下行风险是投资可能出现的最坏的情况，也是投资者可能需要承担的损失；D项风险敞口是对风险因子的暴露程度。可以通过多个维度测量风险敞口。

2、目前，我国对基金管理人从事基金管理活动取得的收入，____增值税，____企业所得税。（ ）【单选题】

A.征收；不征收

B.不征收；征收

C.征收；征收

D.不征收；不征收

正确答案:C

答案解析:基金管理人、基金托管人从事基金管理和基金托管活动取得的收入，依照税法的规定征收增值税和企业所得税。

3、关于交易成本，以下表述错误的是（ ）。【单选题】

A.印花税是根据国家税法规定，在股票成交后对买卖双方投资者按照规定的税率分别征收的现金

B.证券公司对于不同的投资者往往会采用不同的交易佣金费率

C.有证券交易结束后还需要支付证券登记结算机构一定费用，这部分费用称为过户费

D.佣金是指交易成功后，投资者根据交易笔数付给经纪人的费用

正确答案:D

答案解析:D项说法错误，佣金是指交易成功后，投资者根据交易额，按照一定比例付给经纪人的费用，是证券交易中最普遍、最清晰的成本；印花税是根据国家税法规定，在股票（包括A股和B股）成交后对买卖双方投资者按照规定的税率分别征收的税金，是交易费用的重要组成部分；证券公司对于不同的投资者往往会采用不同的交易佣金率；在证券交易结束后还需要支付给证券登记结算机构一定费用，这部分费用称为过户费。

4、就“价格优先、时间优先”的指令驱动的成交原则中，在同一时间内，下列表述正确的是（ ）。 【单选题】

A.无论是买入还是卖出，报价越低的越先成交

B.如果是买入，报价越低越先成交；如果是卖出，报价越高越先成交

C.无论是买入还是卖出，报价越高的越先成交

D.如果是买入，报价越高越先成交；如果是卖出，报价越低越先成交

正确答案:D

答案解析:指令驱动的成交原则如下：
①价格优先原则，较高的买入价格总是优于较低的买人价格，而较低的卖出价格总是优于较高的卖出价格；
②时间优先原则，如果在同一价格上有多笔交易指令，此时会遵循“先到先得”的原则，即买卖方向相同、价格一致的，优先成交委托时间较早的交易。

5、关于混合型基金投资风险，以下表述正确的是（ ）。【单选题】

A.混合型基金的投资风险主要取决于股票和债券配置的比例

B.混合型基金的预期收益高于股票型基金

C.混合型基金的风险高于股票型基金

D.混合型基金中的偏债型基金的预期收益比偏股型的高

正确答案:A

答案解析:A项正确，混合基金的投资风险主要取决于股票与债券配置的比例；B、C项说法错误，股票基金是高风险的投资基金品种，相对于混合基金、债券基金与货币基金，股票基金的预期收益与风险皆为最高；D项说法错误，一般而言，偏股型基金、灵活配置型基金的风险较高，但预期收益率也较高；偏债型基金的风险较低，预期收益率也较低；股债平衡型基金的风险与收益则较为适中。

6、下列属于营运效率比率的是（ ）。【单选题】

A.资产负债率

B.流动比率

C.速动比率

D.存货周转率

正确答案:D

答案解析:营运效率比率包括存货周转率、应收账款周转率、总资产周转率。A、B、C三项均属于偿债能力比率。

7、

股票作为投资的凭证，每一股份代表公司一定数量的（  ）。

A.资本

B.收益

C.所有权

D.红利

正确答案:C

答案解析:股票代表着其持有者（即股东）对股份公司的所有权。故本题选C选项。

8、

按执行价格和标的资产市场价格关系分类，期权可分为（）。

A.看涨期权和看跌期权

B.欧式期权和美式期权

C.期货期权和利率期权

D.实值期权、虚值期权和平价期权

正确答案:D

答案解析:

按执行价格和标的资产市场价格关系分类，期权可分为实值期权、虚值期权和平价期权。

按期权买方的权利分类，期权可分为看涨期权和看跌期权。

按期权买方执行期权的时限分类，期权可分为欧式期权和美式期权。

9、

（  ）是指由于市场环境变化，未来价格走势有可能低于基金经理或投资者所预期的目标价位。

A.最大撤回

B.下行风险

C.风险价值

D.事后指标

正确答案:B

答案解析:

选项B正确：下行风险是指，由于市场环境变化，未来价格走势有可能低于基金经理或投资者所预期的目标价位；

选项A：最大回撤是从资产最高价格到接下来最低价格的损失；

选项C：风险价值又称在险价值、风险收益、风险报酬，是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或投资机构造成的潜在最大损失；

选项D：事后指标通常用来评价一个组合在历史上的表现和风险情况。

10、中国证监会于（）起实施《证券期货投资者适当性管理办法》，该办法将投资者分为普通投资者和专业投资者两类。【单选题】

A.2016年7月1日

B.2017年7月1日

C.2017年5月1日

D.2016年5月1日

正确答案:B

答案解析:选项B正确：中国证监会于2016年底颁布并于2017年7月1日起实施《证券期货投资者适当性管理办法》，该办法将投资者分为普通投资者和专业投资者两类。