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2022年基金从业资格考试《私募股权投资》考试共100题,分为单选题。小编为您整理第五章 股权投资基金的投资5道练习题,附答案解析,供您备考练习。
1、( )多使用趋势分析、结构分析等分析工具。【单选题】
A.业务尽职调查
B.法律尽职调查
C.风险投资
D.财务尽职调查
正确答案:D
答案解析:财务尽职调查的主要目的是评估企业存在的财务风险以及投资价值,因此更多使用趋势分析、结构分析等分析工具。(D项符合题意)业务尽职调查涵盖了企业商业运作中涉及的各种事项,包括市场分析、竞争地位、客户关系、定价能力、供应链、环保和监管等问题。(A项不符合题意)法律尽职调查一般是律师基于企业所提供的法律文件完成的,其内容一般涵盖股权结构、公司治理状况、土地和房屋产权、税收待遇、资产抵押或担保、诉讼、商业合同、知识产权、员工雇佣情况、社会保险以及关联交易事项。(B项不符合题意)广义的风险投资泛指一切具有高风险、高潜在收益的投资;狭义的风险投资是指以高新技术为基础,生产与经营技术密集型产品的投资。(C项不符合题意)
2、息税折旧摊销前利润是指扣除()之前的利润。【单选题】
A.利息费用、税、折旧和摊销
B.利息费用、折旧和摊销
C.税、折旧和摊销
D.净利润费用、税、折旧和摊销
正确答案:A
答案解析:选项A正确:息税折旧摊销前利润是指扣除利息费用、税、折旧和摊销之前的利润。
3、以下关于财务尽职调查的说法,不正确的是()。【单选题】
A.财务尽职调查重点关注标的企业过去的财务业绩情况
B.强调发现企业的流动性价值和潜在风险
C.注重对企业未来价值和成长性的合理预测
D.经常采用趋势分析和结构分析工具
正确答案:B
答案解析:选项B说法不正确:财务尽职调查重点关注标的企业过去的财务业绩情况(A项正确)。财务尽职调查团队应收集标的企业相关的财务报告及相关支持材料,了解其会计政策及相关会计假设,进行财务比率分析,重点考察企业的现金流、盈利及资产事项。不同于审计,财务尽职调查强调发现企业的投资价值和潜在风险(B项错误),注重对企业未来价值和成长性的合理预测(C项正确),经常采用趋势分析和结构分析工具(D项正确),在财务预测中经常会用到场景分析和敏感度分析等方法。
4、关于投资协议中的保密条款,下列说法错误的是()。 【单选题】
A.投资协议中规定投资方应对投资中了解的目标公司的商业机密承担保密义务,保证不将这些信息泄露给第三方
B.保密条款也需要对所投资的目标公司施加保密的义务
C.保密条款有利于保护双方的利益
D.对于股权投资基金而言,其所投目标公司不属于商业机密
正确答案:D
答案解析:选项D说法错误:保密条款是指除当法律要求或/和遵守相关监管机构/权威机构(视情况而定)的披露要求外,投资协议中规定投资方应对投资中了解的目标公司的商业秘密和其他信息承担保密义务,保证不将这些信息泄露给第三方(A项说法正确)。此外,对于股权投资基金而言,其所投目标公司也属于商业秘密(B项说法正确、D项说法错误),所以保密条款也针对目标公司施加保密的义务,因此,保密条款有利于保护双方的利益(C项说法正确)。
5、优先认购权是指目标企业发行新股或者可转换债券时,作为老股东的股权投资人可以( )。【单选题】
A.按照比例直接获得新股的权利
B.按照比例优先于新进投资人进行认购的权利
C.始终优先于新进投资人进行认购的权利
D.转让一部分股份的权利
正确答案:B
答案解析:优先认购权是指目标企业发行新股或者可转换债券吋,作为老股东的股权投资人可以按照比例优先于新进投资人进行认购的权利。
股权投资基金募集的合格投资者标准是什么?:股权投资基金募集的合格投资者标准是什么?合格投资者是指在证券退出市场时接受所发行证券让渡的人或公司。并将已发行证券转卖给合格投资者。1. 股权投资基金应当向合格投资者募集,单只股权投资基金的投资人数累计不得超过《证券投资基金法》《公司法》《合伙企业法》等法律规定的主体特定数量。募集以股权投资基金份额或其收益权为投资标的的金融产品,3. 募集机构应当确保投资者已知悉股权投资基金的投资条件。
私募基金募集机构对投资者的资格审查包括哪些内容?:私募基金募集机构对投资者的资格审查包括哪些内容?募集机构应当要求投资者提供必要的资产证明文件或收入证明。合格投资者应当符合《私募投资基金监督管理暂行办法》的相关规定,即投资于单只私募基金的金额不低于100万元且符合下列相关标准的单位和个人:募集机构应当合理审慎地审查投资者是否符合私募基金合格投资者标准。
什么是私募股权投资的J曲线?:什么是私募股权投资的J曲线?投资者在考察其所投资的私募股权基金收益状况时,私募股权基金在其投资项目的前段时期,私募股权基金所投资的项目能够给投资者带来收益,整个私募股权基金的收益率会快速攀升,私募股权投资通常并不是在一两年内能够获得回报;就不利于投资者实现长期的收益目标。尽快达到投资者所期望的收益。B. 能够衡量私募股权基金总成本和总潜在回报,能够给投资者带来正收益
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