2024年基金从业资格考试《基金法律法规》考试共100题，分为单选题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、有关基金年度报告，不正确的表述是（）。【单选题】

A.基金管理人应当在每年结束之日起60日内，编制完成基金年度报告，并将年度报告正文登载于网站上，将年度报告摘要登载在制定报刊上

B.基金年度报告的财务会计报告应当通过审计

C.在年度报告的扉页须作出投资风险提示

D.基金资产净值信息是基金年度报告披露的基金资产运作成果的集中表现

正确答案:A

答案解析:选项A说法错误，基金管理人应当在每年结束之日起90日内，编制完成基金年度报告，并将年度报告正文登载于网站上，将年度报告摘要登载在指定报刊上。基金年度报告的财务会计报告应当通过审计；在年度报告的扉页须作出投资风险提示；基金资产净值信息是基金年度报告披露的基金资产运作成果的集中表现。

2、（）是风险管理中的核心操作环节。【单选题】

A.风险识别和报告

B.风险评估和识别

C.风险应对和分散

D.风险报告和监控

正确答案:D

答案解析:选项D正确，风险报告和监控是风险管理中的核心操作环节。

3、投资人利益优先原则是指当基金销售机构或基金销售人员的利益与基金投资人的利益发生冲突时，应当优先保障（）的合法利益。【单选题】

A.基金销售机构

B.基金投资人

C.基金销售人员

D.基金管理人

正确答案:B

答案解析:选项B正确，投资人利益优先原则是指，当基金销售机构或基金销售人员的利益与基金投资人的利益发生冲突时，应当优先保障基金投资人的合法利益。

4、为了增强基金管理人的风险防范能力，保护（）的利益，（）应当依法建立风险准备金制度。【单选题】

A.基金份额持有人；基金管理人

B.基金份额持有人；基金托管人

C.基金管理人；基金托管人

D.基金托管人；基金管理人

正确答案:A

答案解析:选项A正确，为了增强基金管理人的风险防范能力，保护基金份额持有人的利益，基金管理人应当依法建立风险准备金制度。

5、普通投资者中，法人或其他组织可以申请转化成为专业投资者的条件包括（）。Ⅰ.最近1年末净资产不低于1000万元Ⅱ.最近1年末金融资产不低于500万元Ⅲ.金融资产不低于300万元或者最近3年个人年均收入不低于30万元Ⅳ.具有1年以上证券、基金、期货、黄金、外汇等投资经历【单选题】

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

正确答案:C

答案解析:选项C正确，符合下列条件之一的普通投资者可以申请转化成为专业投资者，但基金销售机构有权自主决定是否同意其转化：（1）最近1年末净资产不低于1 000万元，最近1年末金融资产不低于500万 元，且具有1年以上证券、基金、期货、黄金、外汇等投资经历的除专业投资者外的法人或其他组织。（2）金融资产不低于300万元或者最近3年个人年均收人不低于30万元，且具有1年以上证券、基金、期货、黄金、外汇等投资经历或者1年以上金融产品设 计、投资、风险管理及相关工作经历的自然人投资者。

6、监事会每年至少召开一次会议，监事会决议至少须经（）投票通过。【单选题】

A.全体监事

B.半数以上监事

C.全体股东

D.半数以上股东

正确答案:B

答案解析:选项B正确，监事会每年至少召开一次会议，监事会会议应当在全体监事出席时方可举行， 每名监事有一票表决权。监事会决议至少须经半数以上监事投票通过。

7、2008年以后，面对全球金融危机带来的不利影响，基金业进行了积极的改革和探索，以下不属于其改革内容的是（）。【单选题】

A.分业化局面初步显现

B.完善规则、放松管制、加强监管

C.基金管理公司业务和产品创新，不断向多元化发展

D.互联网金融与基金业有效结合

正确答案:A

答案解析:选项A正确，2008年以后，由于全球金融危机的影响、我国经济增速的放缓和股市的大幅调整，基金行业进入了平稳发展时期，管理资产规模停滞徘徊，股票型基金呈现持续净流出态势。面对不利的外部环境，基金业进行了积极的改革和探索：（1）完善规则、放松管制、加强监管；（2）基金管理公司业务和产品创新，不断向多元化发展；（3）互联网金融与基金业有效结合；（4）股权与公司治理创新得到突破；（5）专业化分工推动行业服务体系创新；（6）私募基金机构和产品发展迅猛；（7）混业化与大资产管理的局面初步显现；（8）国际化与跨境业务的推进。

8、ETF基金成熟是在（）。【单选题】

A.加拿大

B.英国

C.美国

D.澳大利亚

正确答案:C

答案解析:选项C正确，ETF最早产生于加拿大，但其发展与成熟主要是在美国。

9、基金宣传推介材料不包括（）。【单选题】

A.公开出版资料

B.宣传单

C.户外广告

D.含内幕资料的报刊

正确答案:D

答案解析:选项D正确，基金宣传推介材料，是指为推介基金向公众分发或者公布，使公众可以普遍获得的书面、电子或者其他介质的信息，包括：（1）公开出版资料。（2）宣传单、手册、信函、传真、非指定信息披露媒体上刊发的与基金销售相关的公告等面向公众的宣传资料。（3）海报、户外广告。（4）电视、电影、广播、互联网资料、公共网站链接广告、短信及其他音像、通信资料。（5）中国证监会规定的其他材料。

10、在证券市场交易中，（）是市场存在的基础。【单选题】

A.投资决策

B.道德风险

C.经济的发展

D.信息不对称

正确答案:D

答案解析:选项D正确，在证券市场交易中，信息不对称是市场存在的基础，即便是在互联网时代也是如此，但这一基础也决定了信托关系可能带来道德风险。