2024年基金从业资格考试《基金法律法规》考试共100题，分为单选题。小编每天为您准备了5道每日一练题目（附答案解析），一步一步陪你备考，每一次练习的成功，都会淋漓尽致的反映在分数上。一起加油前行。

1、以下不属于内部控制的原则的是（）。【单选题】

A.健全性原则

B.有效性原则

C.审慎性原则

D.成本效益原则

正确答案:C

答案解析:选项C正确，内部控制的五原则包括：健全性原则；有效性原则；独立性原则；相互制约原则；成本效益原则。

2、投资合规性风险管理主要措施不包括（）。【单选题】

A.建立有效的投资流程和投资授权制度

B.对宣传推介材料进行合规审核

C.重点监控投资组合投资中是否存在内幕交易、利益输送和不公平对待不同投资者等行为

D.每日跟踪评估投资比例、投资范围等合规性指标执行情况，确保投资组合投资的合规性指标符合法律法规和基金合同的规定

正确答案:B

答案解析:选项B正确，B项属于销售合规性风险管理的主要措施之一。根据《基金管理公司风险管理指引（试行）》，投资合规性风险管理主要措施包括：（1）建立有效的投资流程和投资授权制度。（2）通过在交易系统中设置风险参数，对投资的合规风险进行自动控制，对于无法在交易系统自动控制的投资合规限制，应通过加强手工监控、多人复核等措施予以控制。（3）重点监控投资组合投资中是否存在内幕交易、利益输送和不公平对待不同投资者等行为。（4）对交易异常行为进行定义，并通过事后评估对基金经理、交易员和其他人员的交易行为进行监控，加强对异常交易的跟踪、监测和分析。（5）每日跟踪评估投资比例、投资范围等合规性指标执行情况，确保投资组合投资的合规性指标符合法律法规和基金合同的规定。（6）关注估值政策和估值方法隐含的风险，定期评估第三方估值服务机构的估值质量，对于以摊余成本法估值的资产，应特别关注影子价格及两者的偏差带来的风险，进行情景压力测试并及时制定风险管理情景应对方案。

3、申购采用（）方式。若资金在规定时间内未（）到账，则申购不成功。【单选题】

A.全额缴款；全额

B.部分缴款；全额

C.全额缴款；半数

D.部分缴款；半数

正确答案:A

答案解析:选项A正确，申购采用全额缴款方式。若资金在规定时间内未全额到账，则申购不成功。申购不成功或无效，款项将退回投资者账户。

4、下列开放式基金认购费用与认购份额的计算公式中，错误的是（）。【单选题】

A.认购份额=（净认购金额+认购利息）/基金份额面值

B.净认购金额=认购金额/（1+认购费率）

C.认购费用=认购金额+净认购金额

D.一定情况下，认购费用=固定认购费金额

正确答案:C

答案解析:选项C说法错误，其正确公式应为：认购费用=认购金额-净认购金额。认购份额=（净认购金额+认购利息）/基金份额面值，净认购金额=认购金额/（1+认购费率），一定情况下，认购费用=固定认购费金额。

5、关于封闭式基金和开放式基金之间区别的说法，不正确的有（）。【单选题】

A.封闭式基金的基金份额是固定的，开放式基金的基金份额不固定

B.开放式基金通过交易所交易，封闭式基金通过基金管理人指定的销售渠道交易

C.封闭式基金有固定的存续期限，开放式基金没有固定的存续期限

D.封闭式基金的交易价格受二级市场供求关系影响，非上市交易型开放式基金价格一般不受供求关系影响

正确答案:B

答案解析:选项B说法错误，封闭式基金份额固定，在完成募集后，基金份额在证券交易所上市交易。开放式基金份额不固定，投资者可以按照基金管理人确定的时间和地点向基金管理人或其销售代理人提出申购、赎回申请，交易在投资者与基金管理人之间完成。封闭式基金一般有一个固定的存续期；而开放式基金一般是无特定存续期限的；封闭式基金的交易价格受二级市场供求关系影响，非上市交易型开放式基金价格一般不受供求关系影响。