2022年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第三章 股本融资5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、外商投资股份有限公司应在招股说明书中详细披露（）等可能存在的风险。 ；Ⅰ.依赖境外原材料供应商、境外客户的风险 ；Ⅱ.依赖境外技术服务的风险 ；Ⅲ.外国股东住所地、总部所在国家或地区向中国境内投资或技术转让的法律法规可能发生变化的风险 ；Ⅳ.汇率风险 ；Ⅴ.国家有关外商投资企业税收优惠的法律法规可能发生变化的风险【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:C

答案解析:参见《公开发行证券的公司信息披露编报规则第17号一外商投资股份有限公司招股说明书内容与格式特别规定》第三条规定。

2、发行人应在招股说明书中针对不同的发行方式，披露预计发行上市的重要日期，其主要内容不包括（）。【选择题】

A.询价推介时间

B.定价公告刊登日期

C.资本金验证日期

D.申购日期和缴款日期

正确答案:C

答案解析:《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号一一招股说明书》（2006年修订）第二十六条规定，发行人应针对不同的发行方式，披露预计发行上市的重要日期，主要包括：①询价推介时间；②定价公告刊登日期；③申购日期和缴款日期；④股票上市日期。

3、上市公司非公开发行股票结束后，发行人应在发行情况报告书中看重披露本次发行前后前（）名股东持股数量、持股比例、股份性质及其股份限售比较情况。【选择题】

A.5

B.10

C.15

D.20

正确答案:B

答案解析:《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第25号一一上市公司非公开发行股票预案和发行情况报告书》第二十一条规定，发行人应在发行情况报告书中应看重披露：①本次发行前后前10名股东持股数量、持股比例、股份性质及其股份限售比较情况；②本次发行对公司的影响，包括股本结构、资产结构、业务结构、公司治理、高管人员结构、关联交易和同业竞争等的变动情况。

4、保荐机构应在发行保荐书中对下列哪些事项发表明确意见？（）I.发行人是否符合发行条件II.发行人存在的主要风险III.发行人存在的主要问题及解决情况IV.保荐机构与发行人的关联关系V.保荐机构的推荐结论【组合型选择题】

A.I、II、III、IV

B.I、II、IV、V

C.II、III、IV、V

D.I、II、III、IV、V

正确答案:B

答案解析:根据《发行证券的公司信息披露内容与格式准则第27号一一发行保荐书和发行保荐工作报告》，保荐机构应在发行保荐书中对发行人是否符合发行条件、发行人存在的主要风险、保荐机构与发行人的关联关系、保荐机构的推荐结论等事项发表明确意见。

5、某上市公司股票发行对象为乙上市公司的控股股东江某，且为自然人，则发行对象的基本情况说明应当包括（）。  ；Ⅰ.江某的姓名 ；Ⅱ.江某的住所 ；Ⅲ.江某最近5年内的职业、职务 ；Ⅳ.江某最近3年主要业务的发展状况和经营成果 ；Ⅴ.江某所控制的核心企业和核心业务、关联企业的主营业务情况【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:D

答案解析:《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第25号一一上市公司非公开发行股票预案和发行情况报告书》第十一条规定，股票发行对象为上市公司控股股东，且为自然人，则发行对象的基本情况说明应当包括：发行对象的姓名、住所，最近5年内的职业、职务，应注明每份职业的起止日期以及所任职单位、是否与所任职单位存在产权关系，以及其所控制的核心企业和核心业务、关联企业的主营业务情况。