2021年银行从业资格考试《银行管理（初级）》考试共120题，分为单选题和多选题和判断题。小编为您整理第十章 内部控制与合规管理5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、提高商业银行人员素质是加强商业银行内部控制的根本所在，其措施包括（）。【多选题】

A.加强对“人”的管理

B.把“以人为本”的思想作为企业文化的一个重要方面贯穿于经营管理的始终

C.干部选拔以及重要岗位人员的配备，要注重德、能、勤、绩

D.加强岗前和在职行员多层次、多方位的培训

E.提高人员防范风险的综合素质

正确答案:A、B、C、D、E

答案解析:提高商业银行人员素质是加强商业银行内部控制的根本所在。因此，必须加强对“人”的管理，培养人、造就人、选好人、用好人，要把“以人为本”的思想作为企业文化的一个重要方面贯穿于经营管理的始终。干部选拔以及重要岗位人员的配备，要注重德、能、勤、绩，加强岗前和在职行员多层次、多方位的培训，提高人员防范风险的综合素质。

2、银行合规文化建设要求银行全行上下都严格遵守高标准的道德行为准则，具体包括（）。【多选题】

A.董事会和高级管理层应采取一系列措施, 推进银行的组织文化建设

B.所有员工包括高层管理人员在开展银行业务时都能遵守法律、规则和标准

C.银行在组建内部的合规部门时, 应遵循本文件所规定的原则

D.合规部门则应支持管理部门推进以职业操守为基础,建设蓬勃向上富有活力的合规文化

E.建立完善的公司治理组织架构，分权制衡

正确答案:A、B、C、D

答案解析:董事会和高级管理层应采取一系列措施, 推进银行的组织文化建设, 促使所有员工包括高层管理人员在开展银行业务时都能遵守法律、规则和标准。银行在组建内部的合规部门时, 应遵循本文件所规定的原则, 而合规部门则应支持管理部门推进以职业操守为基础,建设蓬勃向上富有活力的合规文化, 从而促进形成高效的公司治理环境。选项E为银行内部控制的措施。

3、银行内部控制要求加快经营管理体制改革，创建良好的内部控制环境，需要（）。【单选题】

A.全面、动态地做好内控制度的体系建设

B.完善法人治理结构

C.不断提高商业银行人员素质

D.要对商业银行各项业务实时监控

正确答案:B

答案解析:要创建良好的内控环境，就要完善法人治理结构，按照现代企业制度的要求，使商业银行成为真正自主经营、自负盈亏、自我发展、自我约束的法人实体和市场主体。在此基础上，建立符合国际标准的财务会计制度和信息披露制度，构建科学的经营管理体制，构造先进的人力资源管理和激励约束机制，实现经营管理信息化，为内部控制的建立与健全奠定良好的基础。

4、银行内部控制措施的要求不包括（）。【单选题】

A.应对其业务和管理活动采取控制措施

B.应建立完善的公司治理组织架构，分权制衡

C.应考虑计算机系统环境下的业务运行特征，建立信息安全管理体系

D.应建立并保持预案和程序，以识别可能发生的意外事件或紧急情况

正确答案:B

答案解析:内部控制措施：银行应对其业务和管理活动采取控制措施；应考虑计算机系统环境下的业务运行特征，建立信息安全管理体系；应建立并保持预案和程序，以识别可能发生的意外事件或紧急情况。

5、完善商业银行组织机构是加强商业银行内部控制的基本要求，其要求不包括（）。【单选题】

A.机构设置要合法科学

B.内控制度的体系要全面

C.规章制度要严密高效、相互制约

D.有必要成立一些综合性和专业性的委员会或领导小组

正确答案:B

答案解析:完善商业银行组织机构是加强商业银行内部控制的基本要求。首先，机构设置要合法科学；其次，规章制度要严密高效、相互制约；再次，为进一步加强风险管理，有必要成立一些综合性和专业性的委员会或领导小组，如资产管理委员会、贷款审查委员会、“三防一保”领导小组、保密工作领导小组等等，并按巴塞尔委员会的要求，成立内审委员会，形成稽核部门对内审委员会负责，内审委员会对法人负责的制度。