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基金合同的概念是什么?主要包括哪些披露事项?

帮考网校2020-06-08 14:16:43
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基金合同是指基金公司与基金托管人、基金管理人之间签订的合同,也称为基金公开募集说明书。其主要包括以下披露事项:

1.基金的基本情况,包括基金名称、类型、投资目标、投资范围、基金规模等。

2.基金管理人的情况,包括基金管理人的名称、注册资本、经营范围、管理人的业绩等。

3.基金托管人的情况,包括基金托管人的名称、注册资本、托管业绩等。

4.基金投资组合的情况,包括基金的投资策略、投资方向、投资标的、投资风险等。

5.基金费用的情况,包括基金管理费、托管费、销售服务费等。

6.基金的风险提示,包括基金投资风险、市场风险、信用风险、流动性风险等。

7.基金份额的发行和赎回,包括基金份额的发行方式、赎回方式、赎回费用等。

8.基金的业绩表现,包括基金的历史业绩、基金经理的业绩、基金的风险收益比等。

9.其他相关事项,包括基金的税收政策、基金的法律风险等。
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