参考答案

凌辉公司工程部应当提供的几种内控流程文档及其用处：①风险控制矩阵文档。关注点在于复核招标管理风险流程的合理性，例如，文档是否包含了招标管理流程面临的所有风险、列示的风险是否得到定期或及时的更新、对于各项风险的重要性水平分析是否合理，以及复核控制点的识别，关键控制点、重要控制点、一般控制点的判断是否合适。②流程图文档。关注点在于招标管理流程图是否与实际操作及风险控制矩阵描述相

符合、流程图是否清楚地标示所有风险点及控制点、流程图中责任部门、岗位以及其他管理机构是否表述清晰、表述的流程路径是否清晰、是否存在交叉，以及内容是否涵盖所有招标管理流程实际操作及相应的控制

活动。③审批权限表文档。关注点在于招标管理部门及岗位的描述是否准确、权限的划分和设置是否合理。