- 案例分析题
题干:奚悦发展是在上海证券交易所挂牌的上市公司,主营业务为房地产开发与经营。公司股本总额10亿元,最近一期期末经审计的净资产为8亿元。公司最近3年的可分配利润分别是:500万元、800万元、1100万元。2019年7月10日,甲公司买入奚悦发展2.5%的股份,7月20日乙公司买入奚悦发展2.5%的股份,甲公司持有乙公司70%的股权。7月28日,乙公司向中国证监会、证券交易所提交书面报告,通知奚悦发展,并予以公告。2020年6月20日,奚悦发展为调整公司的经营战略,决定购买某软件企业持有的丙公司100%股权,交易价格为5.278亿元,丙公司净资产为4.246亿元。公司拟向某软件企业发行股份和公开发行公司债券筹集资金支付全部交易对价,拟定发行证券的方案如下:(1)定向增发股份奚悦发展向某软件企业非公开发行4.5亿股,确定对价股份的发行价格为每股15.88元,为定价基准日前60个交易日上市公司股票交易均价的83.61%。发行完成后,某软件企业将取得奚悦发展的实际控制权,某软件企业承诺3年内不转让本次向其发行的新股。(2)公开发行公司债券奚悦发展向公众投资者公开发行公司债券筹集4亿元收购资金,期限为5年,面值100元,年利率为6%。在此之前公司未发行过债券。6月25日,奚悦发展财务部经理孙某获悉上述筹资信息,建议其老公钱某买入本公司股票。其老公钱某于当日买入奚悦发展股票100000股。7月3日,奚悦发展召开董事会对上述筹资方案修正后进行决议,11名董事中董事张某认为自身存在潜在的关联与利益冲突,申请不对该议案行使表决权,出席本次会议的无关联关系董事有8名,除了一名董某王某反对外,其他董事均表示同意。8月10日,董事会提议召开临时股东大会,对上述筹资方案分别进行表决,出席会议的股东共持有5.5亿股有表决权的股票,关于发行股份购买资产的议案获得4.5亿股赞成票,关于发行公司债券的议案获得3亿股赞成票。股东大会同意某软件企业免于向全体股东发出要约收购。要求:根据上述内容,分别回答下列问题:
题目:7月25日,乙公司向中国证监会、证券交易所提交书面报告,通知奚悦发展是否合法?并说明理由。

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乙公司向中国证监会、证券交易所提交书面报告,通知奚悦发展不符合法律规定。根据规定:
(1)投资者之间有股权控制关系,互为一致行动人,故甲公司与乙公司持有奚悦发展股份应合并计算为5%。
(2)通过证券交易所的证券交易,投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到5%时,应当在该事实发生之日起3日内,向中国证监会、证券交易所提交书面报告,通知该上市公司,并予公告。本案中乙公司在7月28日履行权益变动披露义务的时间不符合证券法的规定。

- 1 【单选题】甲股份有限公司于2010年7月21日在上海证券交易所挂牌上市。2010年12月20日,公司发布公告说明的下列事项中,符合公司法律制度规定的是()。
- A 、公司董事在首次公开发行股份前持有的本公司股份自2010年12月21日起可以转让,但每年不得超过其所持股份总数的25%
- B 、公司发起人在公司成立时持有的本公司股份自2010年12月21日起可以对外转让
- C 、股东大会通过决议,同意公司视股价情况收购本公司已发行股份的3%用于未来1年内奖励本公司职工
- D 、股东大会通过决议,同意接受债务人乙以其持有的本公司股份作为担保其债务履行的质押权标的
- 2 【单选题】甲股份有限公司于2010年7月21日在上海证券交易所挂牌上市。2010年12月20日,公司发布公告说明的下列事项中,符合公司法律制度规定的是()。
- A 、公司董事在首次公开发行股份前持有的本公司股份自2010年12月21日起可以转让,但每年不得超过其所持股份总数的25%
- B 、公司发起人在公司成立时持有的本公司股份自2010年12月21日起可以对外转让
- C 、股东大会通过决议,同意公司视股价情况收购本公司已发行股份的3%用于未来1年内奖励本公司职工
- D 、股东大会通过决议,同意接受债务人乙以其持有的本公司股份作为担保其债务履行的质押权标的
- 3 【单选题】甲股份有限公司于2010年7月21日在上海证券交易所挂牌上市。2010年12月20日,公司发布公告说明的下列事项中,符合公司法律制度规定的是()。
- A 、公司董事在首次公开发行股份前持有的本公司股份自2010年12月21日起可以转让,但每年不得超过其所持股份总数的25%
- B 、公司发起人在公司成立时持有的本公司股份自2010年12月21日起可以对外转让
- C 、股东大会通过决议,同意公司视股价情况收购本公司已发行股份的3%用于未来1年内奖励本公司职工
- D 、股东大会通过决议,同意接受债务人乙以其持有的本公司股份作为担保其债务履行的质押权标的
- 4 【单选题】甲股份有限公司于2010年7月21日在上海证券交易所挂牌上市。2010年12月20日,公司发布公告说明的下列事项中,符合公司法律制度规定的是()。
- A 、公司董事在首次公开发行股份前持有的本公司股份自2010年12月21日起可以转让,但每年不得超过其所持股份总数的25%
- B 、公司发起人在公司成立时持有的本公司股份自2010年12月21日起可以对外转让
- C 、股东大会通过决议,同意公司视股价情况收购本公司已发行股份的3%用于未来1年内奖励本公司职工
- D 、股东大会通过决议,同意接受债务人乙以其持有的本公司股份作为担保其债务履行的质押权标的
- 5 【单选题】甲公司于2013年3月1日自证券交易所购入乙公司发行的50万股普通股,市价为每股8元,甲公司同时支付手续费5万元。购入后,甲公司将其作为可供出售金融资产核算。2013年12月31日,股票市价为每股7元,该股价为暂时性下跌。2014年12月31日,股票价值出现严重持续性下跌,每股市价为3元。2015年1月10日,甲公司将该股票出售,取得价款为200万元。则甲公司因持有该项可供出售金融资产应确认的投资收益的金额为( )。
- A 、-205万元
- B 、50万元
- C 、-200万元
- D 、0万元
- 6 【单选题】甲股份有限公司于2010年7月21日在上海证券交易所挂牌上市。2010年12月20日,公司发布公告说明的下列事项中,符合公司法律制度规定的是( )。
- A 、公司董事在首次公开发行股份前持有的本公司股份自2010年12月21日起可以转让,但每年不得超过其所持股份总数的25%
- B 、公司发起人在公司成立时持有的本公司股份自2010年12月21日起可以对外转让
- C 、公司董事在首次公开发行股份前持有的本公司股份自2011年7月21日起可以转让,但每年不得超过其所持股份总数的25%
- D 、股东大会通过决议,同意接受债务人乙以其持有的本公司股份作为担保其债务履行的质押权标的
- 7 【单选题】甲股份有限公司于2010年7月21日在上海证券交易所挂牌上市。2010年12月20日,公司发布公告说明的下列事项中,符合公司法律制度规定的是( )。
- A 、公司董事在首次公开发行股份前持有的本公司股份自2010年12月21日起可以转让,但每年不得超过其所持股份总数的25%
- B 、公司发起人在公司成立时持有的本公司股份自2010年12月21日起可以对外转让
- C 、股东大会通过决议,同意公司视股价情况收购本公司已发行股份的3%用于未来1年内奖励本公司职工
- D 、股东大会通过决议,同意接受债务人乙以其持有的本公司股份作为担保其债务履行的质押权标的
- 8 【单选题】甲股份有限公司于2010年7月21日在上海证券交易所挂牌上市。2010年12月20日,公司发布公告说明的下列事项中,符合公司法律制度规定的是( )。
- A 、公司董事在首次公开发行股份前持有的本公司股份自2010年12月21日起可以转让,但每年不得超过其所持股份总数的25%
- B 、公司发起人在公司成立时持有的本公司股份自2010年12月21日起可以对外转让
- C 、股东大会通过决议,同意公司视股价情况收购本公司已发行股份的3%用于未来1年内奖励本公司职工
- D 、股东大会通过决议,同意接受债务人乙以其持有的本公司股份作为担保其债务履行的质押权标的
- 9 【案例分析题】7月28日,乙公司向中国证监会、证券交易所提交书面报告,通知奚悦发展是否合法?并说明理由。
- 10 【案例分析题】7月28日,乙公司向中国证监会、证券交易所提交书面报告,通知A公司是否合法?并说明理由。
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