- 案例分析题
题干:如意股份有限公司(以下简称“如意公司”)是一家在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让股票的非上市公众公司。截至2017年12月31日,如意公司的净资产为1亿元;最近3个会计年度实现的年均可分配利润分别为200万元、250万元和300万元。2017年3月,如意公司董事会拟订了以下几种融资方案:(1)向特定对象发行普通股。该方案的部分要点如下:①发行对象仅限于如意公司的董事、监事、高级管理人员和核心员工,本次发行对象合计为50人;本次发行后,如意公司的股东累计为202人;②本次发行数量为2000万股,如意公司拟申请一次核准、分期发行,即自中国证监会予以核准之日起3个月内完成首期发行,首期发行数量为900万股,剩余数量在12个月内发行完毕。(2)公开发行公司债券。该方案的部分要点如下:①本次拟公开发行公司债券4000万元,公司债券的期限为3年,每张面值100元,公司债券的年利率为5%;②如意公司拟申请一次核准、分期发行,即自中国证监会核准发行之日起12个月内完成首期发行,剩余数量在36个月内发行完毕;③本次公开发行的公司债券拟由乙证券公司包销。根据如意公司与乙证券公司签订的公司债券包销意向书,公司债券的承销期限为120天,乙证券公司在所包销的公司债券中,可以预先购入并留存公司债券1000万元;④由丙公司为本次发行提供担保并担任本次债券发行的受托管理人。(3)非公开发行公司债券。该方案的部分要点如下:①本次拟非公开发行公司债券5000万元,公司债券的期限为3年,每张面值100元,公司债券的年利率为5%;②发行对象合计为50人,其中丁合伙企业认购250万元,该合伙企业的净资产为950万元;其中个人投资者钱某某认购250万元,钱某某名下金融资产为250万元;③本次发行应当进行信用评级。要求:根据上述内容,分别回答下列问题:
题目:在如意公司董事会拟订的非公开发行公司债券的方案中,有哪些不符合证券法律制度规定之处?并分别说明理由。

扫码下载亿题库
精准题库快速提分

①个人投资者不具备合格投资者的资质条件,个人投资者名下金融资产应不低于人民币300万元。但是,发行人的董事、监事、高级管理人员及持股比例超过5%的股东,可以参与本公司非公开发行公司债券的认购与转让,不受合格投资者资质条件的限制;
②丁合伙企业不具备合格投资者的资质条件。根据规定,企事业单位法人、合伙企业的净资产应不低于人民币1000万元。
③本次发行应当进行信用评级不符合规定,非公开发行公司债券可以不进行信用评级。

- 1 【案例分析题】根据甲公司董事会拟订的公开发行公司债券的方案,甲公司可否向公众投资者公开发行公司债券?并说明理由。
- 2 【案例分析题】在甲公司董事会拟订的非公开发行公司债券的方案中,有哪些不符合证券法律制度规定之处?并分别说明理由。
- 3 【案例分析题】根据甲公司董事会拟订的公开发行公司债券的方案,甲公司可否向公众投资者公开发行公司债券?并说明理由。
- 4 【案例分析题】在甲公司董事会拟订的非公开发行公司债券的方案中,有哪些不符合证券法律制度规定之处?并分别说明理由。
- 5 【案例分析题】在大华公司董事会拟订的公开发行优先股方案中,有哪些不符合证券法律制度规定之处?并分别说明理由。
- 6 【案例分析题】在大华公司董事会拟订的公开发行公司债券方案中,有哪些不符合证券法律制度规定之处?并分别说明理由。
- 7 【案例分析题】在甲公司董事会拟订的非公开发行公司债券的方案中,有哪些不符合证券法律制度规定之处?并分别说明理由。
- 8 【案例分析题】根据如意公司董事会拟订的公开发行公司债券的方案,如意公司可否向公众投资者公开发行公司债券?并说明理由。
- 9 【案例分析题】根据希月公司董事会拟订的公开发行公司债券的方案,希月公司可否向公众投资者公开发行公司债券?并说明理由。
- 10 【案例分析题】在希月公司董事会拟订的非公开发行公司债券的方案中,有哪些不符合证券法律制度规定之处?并分别说明理由。
热门试题换一换
- 销售利润率等于()。
- 甲公司要求增加违约金数额依法能否成立?并说明理由。
- 关于注册会计师应当在审计报告中提及对应数据的情形,以下恰当的有()。
- 新兴市场本土企业优势资源可以向海外移植,产业的全球化程度高的情况下,本土企业应该采取的战略定位是()
- 计算书法作品拍卖所得应缴纳的个人所得税。
- 下列有关认股权证的作用和目的表述正确的有( )。
- 公司治理基础设施的建设情形不仅影响其自身对公司治理效率的作用程度,还对公司治理结构、公司外部治理机制以及二者的互补关系产生影响。以下属于公司治理基础设施的有( )。
- 增值税一般纳税人的下列行为中,涉及的进项税额不得从销项税额中抵扣的是()。
- 人民法院应否受理乙公司的起诉?并说明理由。
- 下列各项中,不属于酌量性变动成本的是()。

亿题库—让考试变得更简单
已有600万用户下载
