用分项详细估算法估算拟建项目的流动资金_造价工程师题库

简答题
题干：某地拟建年产6亿粒三七通舒胶囊的制药项目。根据可行性研究提供的主厂房工艺设备清单和询价资料,估算出该项目主厂房设备投资约4223万元,主厂房的建筑工程费占设备投资的18%,安装费占设备投资的12%,该厂房投资有关的辅助工程及附属设备投资系数如表1-21所示。[006-007-005-000-9787511421685-image/006-007-005-000-9787511421685-001-046.jpg]本项目的资金来源为自有资金和贷款,贷款总额为6416万元(不含利息),贷款利率为6%(按年计息)。建设前期1年,建设期3年,第1年投入30%,第2年投入50%,第3年投入20%。预计建设期物价平均上涨率为3%,基本预备费率为10%。项目达到设计生产能力后,劳动定员240人,年标准工资为1.5万元/人,年福利为工资总额的14%。年其他费用20820万元(其中其他制造费用820万元),年外购原材料、燃料动力费9482万元。年经营成本为30877万元。年修理费218万元。年销售收入为50000万元。各项流动资金最低周转天数分别为:应收账款45天,现金30天,应付账款60天,原材料、燃料、动力90天,在产品3天,产成品20天。(计算结果均保留两位小数)
题目：用分项详细估算法估算拟建项目的流动资金。

扫码下载亿题库

精准题库快速提分

参考答案

流动资金估算:
外购原材料、燃料动力=年外购原材料、燃料动力/周转次数=9482/(360/90)=2370.50(万元);
在产品=(年外购原材料、燃料动力+年工资及福利费+年修理费+年其他制造费用)/周转次数=[9482+240×1.5×(1+14%)+218+820]/(360/3)=91.09(万元);
产成品=年经营成本/周转次数=30877/(360/20)=1715.39(万元);
应收账款=年经营成本/周转次数=30877/(360/45)=3859.63(万元);
现金=(年工资及福利费+年其他费用)/周转次数=[240×1.5×(1+14%)+20820]/(360/30)=1769.20(万元),
应付账款=年外购材料、燃料动力/周转次数=9482/(360/60)=1580.33(万元),
流动资金=流动资产-流动负债=外购原材料燃料动力+在产品+产成品+应收账款+现金-应付账款=2370.5+91.09+1715.39+3859.63+1769.20-1580.33=8225.48(万元)。

您可能感兴趣的试题

找回密码

绑定手机号

重置密码成功

注册成功