2021年银行从业资格考试《个人理财（中级）》考试共93题，分为单选题和多选题和客观案例题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、根据经验法则，在没有贷款本息负担的情况下，消费性支出占税后总收入的比例以不超过（）为宜。【单选题】

A.60%

B.65%

C.70%

D.75%

正确答案:C

答案解析:家庭生活支出比率是支出结构分析中较为重要的指标。一般情况下收入高者，其消费性支出也会较高，但根据经验法则，在没有贷款本息负担的情况下，消费性支出占税后总收入的比例以不超过70%为宜，在有贷款本息负担的情况下，以不超过50%为宜。

2、企业主导型人士从风险的偏好上看相对其他人士更为保守，并不希望能够获取“一站式”服务，不愿意在一家银行配置大多数的资产。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:B

答案解析:企业主导型人士从风险的偏好上看相对其他人士更为保守，这一群体他们更为重视服务的便利性，并希望能够获取“一站式”服务，愿意在一家银行配置大多数的资产。

3、若按年计税，年度终了，汇算郭先生全年的应纳税额为（）元。【客观案例题】

A.1480

B.5020

C.1860

D.2120

正确答案:A

答案解析:已知年薪为10万元，平均每月收入=100000÷12≈8333.33 (元），适用税率为10%，速算扣除数为210。平均每月应纳税额：（8333.33- 5000） ×10%- 210=123.333（元）。全年应纳税额123.333×12≈1480 (元)。

4、一般情况下，如果客户选择提前退休，则很有可能需要降低退休后生活质量，这体现了影响退休规划的因素是（）。【单选题】

A.现有资产情况

B.预期生活方式

C.通货膨胀率

D.投资回报率

正确答案:B

答案解析:预期生活方式：一般情况下，如果客户希望获得更多的时间享受退休生活而选择提前退休，则很有可能需要降低退休后生活质量的要求；反之，如果客户希望享有更高质量的退休生活，那就可能需要延长工作时间，推迟退休安排；现有资产的情况：现有资产状况是进行退休规划的财务基础和起点，现有资产状况的多少、资产负债构成等均会对退休规划造成影响；通货膨胀率：通货膨胀率越高，所需筹备的养老金金额越大；反之，通货膨胀率越低，所需筹备的养老金金额越小；投资回报率：当预期投资回报率越高时，客户需要筹备的养老金金额就越少。但需要注意的是，由于退休规划中投资方式的风险不宜过大，所以对投资的预期投资回报也不应过高。

5、最优资本配罝线下的最优报酬与波动性比率是（  ）。【客观案例题】

A.0.3519

B.0.4601

C.0.4872

D.0.5482

正确答案:B

答案解析:（1）计算最优资产组合下每种资产的比例。已知第三种短期国库券货币市场基金的收益率为，股票基金期望收益为，债券基金期望收益为，股票基金标准差为，债券基金标准差为，最优资产组合下每种资产的比例分别为：=；（2）已知最优资产组合下组合债券的比例分别为45.16%、54.84%，期望收益率的计算如下：；方差的计算公式为：，标准差的公式为：，即：=；（3）计算最优资本配罝线下的最优报酬与波动性比率。最优资本配罝线下的最优报酬与波动性比率为：。

6、如果周峰生前想就本案例中的事务进行规划，那么该规划属于（）。【客观案例题】

A.子女教育规划

B.现金规划

C.风险管理规划

D.财富传承规划

正确答案:D

答案解析:财富传承规划可以归纳为：基于委托人的意愿，通过运用相关工具、方法和安排，有效降低债务、税务、财产所有权变更等因素带来的财富损失，以财富保值为目标实施财产分配。

7、（）是指保险公司将其实际经营成果优于定价假设的盈余，按照一定比例向保单持有人进行分配的人寿保险产品。【单选题】

A.分红寿险

B.投资连结保险

C.万能寿险

D.两全寿险

正确答案:A

答案解析:分红寿险是指保险公司将其实际经营成果优于定价假设的盈余，按照一定比例向保单持有人进行分配的人寿保险产品。投资连结保险是指包含保险保障功能并至少在一个投资账户拥有一定资产价值的人身保险产品。万能寿险是一种产品运作机制完全透明、可灵活交纳保费、可随时调整保险保障水平，且将保障和投资功能融为一体的保险产品。两全寿险又被称为生死合险。是指无论被保险人在保险期间死亡或在保险期届满时仍然生存，保险人均给付保险金的人寿保险。该类保险可以被认为是定期寿险和生存保险的结合。

8、薪酬构成各国不尽一致，在不同类型的企业（机关、事业单位）也不尽相同，这是由于（）等原因所致。【多选题】

A.生产力水平

B.专业能力

C.学历

D.生活水平

E.国家和企业政策

正确答案:A、D、E

答案解析:薪酬构成各国不尽一致，在不同类型的企业（机关、事业单位）也不尽相同。这是由于生产力水平、生活水平、历史习惯、国家和企业政策、经济体制等原因所致。

9、增额红利分配方式特别适合对当期现金需求小、希望保障逐年提高的客户。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:A

答案解析:增额红利分配方式特别适合对当期现金需求小、希望保障逐年提高的客户。

10、随着市场竞争的加剧和成熟，一方面企业面临成本、费用削减空间日益缩小，同时由于科技手段、自动化、标准化的提高，产品同质化严重，企业经营管理把客户的需求、满意和关系放到了首位，这是处于企业经营理念发展阶段的（）。【单选题】

A.产值中心论

B.销售中心论

C.利润中心论

D.客户中心论

正确答案:D

答案解析:随着市场竞争的加剧和成熟，一方面企业面临成本、费用削减空间日益缩小，同时由于科技手段、自动化、标准化的提高，产品同质化严重，企业经营管理把客户的需求、满意和关系放到了首位，这是处于企业经营理念发展阶段的客户中心论。