2023年基金从业资格考试《私募股权投资》考试共100题，分为单选题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、下列不属于股权投资基金投资后项目监控财务指标中的三大财务报表的是（）。【单选题】

A.资产负债表

B.利润表

C.权益变动表

D.现金流量表

正确答案:C

答案解析:股权投资基金投资后项目监控财务指标主要包括资金使用情况、三大财务报表、会计制度与重大财务方案、进驻财务监督人员的反馈情况等，其中，三大财务报表是指资产负债表、利润表、现金流量表。

2、可以成为普通合伙人主体的是（  ）。【单选题】

A.外资公司

B.国有企业

C.上市公司以及公益性的事业单位

D.社会团体

正确答案:A

答案解析:国有独资公司、国有企业、上市公司以及公益性的事业单位、社会团体不得成为普通合伙人。

3、如果公司在本轮融资之后又发行了新的股份融资，那么原来的投资者必须获得与新投资者（ ）购股价格。【单选题】

A.相同的

B.高的

C.低的

D.不一定

正确答案:A

答案解析:如果公司在本轮融资之后又发行了新的股份融资，那么原来的投资者必须获得与新投资者同样的购股价格。

4、出具法律意见书时，律师事务所和经办律师进行尽职调查工作时核查的重点内容包括（）。Ⅰ.申请机构最近三年涉诉或仲裁的情况Ⅱ.申请机构向基金业协会提交的登记申请材料是否真实、准确、完整Ⅲ.申请机构的高管人员是否具备基金从业资格，高管岗位设置是否符合基金业协会的要求Ⅳ.申请机构是否与其他机构签署了基金外包服务协议，并说明外包服务协议情况是否存在潜在风险【单选题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:A

答案解析:选项A正确：出具法律意见书时，律师事务所和经办律师应进行必要的尽职调查工作，并根据要求进行核查，通常律师应核查的重点内容包括：（1）是否依法在中国境内设立并有效存续；（2）申请机构的工商登记文件所记载的经营范围是否符合国家相关法律法规的规定；（3）是否符合《私募投资基金监督管理暂行办法》第二十二条专业化经营原则；（4）申请机构是否有直接或间接控股或参股的境外股东；若有，应说明穿透后的境外股东是否符合现行法律法规的要求和基金业协会的规定；（5）律师应尽职要求申请机构提交完善的投资人资料和协议，以确定实际控制人对申请机构的实际影响和支配力；（6）申请机构是否存在子公司（持股5%以上的金融企业、上市公司及持股20%以上的其他企业）、分支机构和其他关联方（受同一控股股东/实际控制人控制的金融企业、资产管理机构或相关服务机构），若有，请说明机构及其子公司、关联方是否已登记为基金管理人；（7）申请机构是否已制定风险管理和内部控制制度；（8）申请机构是否与其他机构签署了基金外包服务协议，并说明外包服务协议情况是否存在潜在风险；（9）申请机构的高管人员是否具备基金从业资格，高管岗位设置是否符合基金业协会的要求；（11）申请机构是否受到行政处罚、金融监管部门行政处罚或者被采取行政监管措施；（12）申请机构最近三年涉诉或仲裁的情况；（13）申请机构向甚金业协会提交的登记申请材料是否真实、准确、完整；（14）经办律师及律师事物所认为需要说明的其他事项。

5、目前，我国的股权投资基金采取（）募集。【单选题】

A.公开

B.非公开

C.自行

D.委托

正确答案:B

答案解析:目前，我国的股权投资基金采取非公开方式募集（私募）。

6、财务会计制度章程应对公司的财务会计制度作出规定，包括（ ）查阅会计账簿的条件等。Ⅰ. 记账Ⅱ. 会计年度Ⅲ. 经会计师事务所审计的年度财务报告Ⅳ. 公司年度投资运作基本情况及重大事件报告的编制与提交【单选题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:C

答案解析:财务会计制度章程应对公司的财务会计制度作出规定，包括记账、会计年度、经会计师事务所审计的年度财务报告、公司年度投资运作基本情况及重大事件报告的编制与提交、查阅会计账簿的条件等。

7、根据现行上市规则，关于境内主板上市要求中，下列要求说法正确的是（  ）。【单选题】

A.发行人是依法设立且持续经营2年以上的股份有限公司（经国务院批准的除外）

B.发行人最近2年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更

C.发行人的注册资本未足额缴纳，发起人或者股东用做出资的资产的财产权转移手续已办理完毕

D.发行人在独立性方面无严重缺陷，即发行人的资产完整，人员、财务、机构和业务独立

正确答案:D

答案解析:选项D符合题意：根据现行上市规则，境内主板上市要求主要包括：（1）发行人是依法设立且持续经营3年以上的股份有限公司（经国务院批准的除外）。（2）发行人的注册资本已足额缴纳，发起人或者股东用做出资的资产的财产权转移手续已办理完毕，发行人的主要资产不存在重大权属纠纷。（3）发行人的生产经营符合法律、行政法规和公司章程的规定，符合国家产业政策。（4）发行人最近3年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更。（5）发行人的股权清晰，控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的发行人股份不存在重大权属纠纷。（6）发行人在独立性方面无严重缺陷，即发行人的资产完整，人员、财务、机构和业务独立。（7）发行人具备健全且运行良好的组织结构，已经依法建立健全股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度，相关机构和人员能够依法履行职责。

8、因未备案首只私募基金产品而被注销登记的私募基金管理人可按要求重新申请私募基金管理人登记，对符合要求的申请机构，将在（）网站上公示私募基金管理人的基本情况。【单选题】

A.中国银行业监督管理委员会

B.中国证券监督管理委员会

C.中国证券业协会

D.中国证券投资基金业协会

正确答案:D

答案解析:因未备案首只私募基金产品而被注销登记的私募基金管理人若因实际业务需要，可按要求重新申请私募基金管理人登记。对符合要求的申请机构，中国证券投资基金业协会将以在官方网站公示私募基金管理人基本情况的方式，为该申请机构再次办结登记手续。

9、执行事务合伙人可以要求在（）中确定执行事务的报酬及报酬提取方式。【单选题】

A.合伙协议

B.委托合同

C.公司章程

D.任命书

正确答案:A

答案解析:执行事务合伙人可以要求在合伙协议中确定执行事务的报酬及报酬提取方式。

10、设立外商投资创业投资企业，应至少拥有一个“必备投资者”，下列属于“必备投资者”应满足的条件的是（）。【单选题】

A.在申请前三年其管理的资本累计不低于2亿美元，且其中至少5 000万美元已经用于进行创业投资

B.拥有5名以上具有3年以上创业投资从业经验的专业管理人员

C.公司制创投企业的必备投资者，对创投企业的认缴出资及实际出资分別不低于投资者认缴出资总额及实际出资总额的30%

D.非法人制创投企业的必备投资者，对创投企业的认缴出资及实际出资分别不低于投资者认缴出资总额及实际出资总额的2%

正确答案:C

答案解析:选项C正确：设立外商投资创业投资企业，应至少拥有一个“必备投资者”。根据规定，“必备投资者”应当是具备创业投资专业能力与资金实力的投资者。具体来说，“必备投资者”应同时满足以下条件：（1）以创业投资为主营业务；（2）在申请前三年其管理的资本累计不低于1亿美元，且其中至少5 000万美元已经用于进行创业投资（在必备投资者为中国投资者的情形下，业绩要求为：在申请前三年其管理的资本累计不低于1亿元人民币，且其中至少5 000万元人民币已经用于进行创业投资）；（3）拥有3名以上具有3年以上创业投资从业经验的专业管理人员；（4）如果某一投资者的关联实体满足上述条件，则该投资者可以申请成为必备投资者；此处所称关联实体是指该投资者控制的某一实体，或控制该投资者的某一实体，或与该投资者共同受控于某一实体的另一体；此处所称控制是指控制方拥有被控制方超过50%的表决权；（5）必备投资者及其上述关联实体均应未被所在国司法机关和其他相关监管机构禁止从事创业投资或投资咨询业务或以欺诈等原因进行处罚；（6）非法人制创投企业的必备投资者，对创投企业的认缴出资及实际出资分别不低于投资者认缴出资总额及实际出资总额的1%，且应对创投企业的债务承担连带责任；公司制创投企业的必备投资者，对创投企业的认缴出资及实际出资分別不低于投资者认缴出资总额及实际出资总额的30%。