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《招股说明书概要》的制作
帮考网校2021-02-19 15:09
《招股说明书概要》的制作

随着2020年单证员考试的结束最近很多考生都在关注《招募说明书概要》的制作,还不清楚的小伙伴赶紧跟着帮考网一起来看看吧!

在《概要》标题下必须载明下列文字:“本招股说明书概要的目的仅为尽可能广泛、迅速地向公众提供有关本次发行的简要情况。招股说明书全文方为本次发售股票的正式法律文件。投资人在做出认购本股的决定之前,应首先仔细阅读招股说明书全文,并以全文作为投资决定的依据。”

根据中国证监会颁布的《招股说明书概要的内容与格式》,完整的招股说明书概要的内容与格式包括:封面、目录、正文、附录和备查文件五大组成部分。

其中,正文是招股说明书的核心部分,主要内容包括:

1、主要资料。这一节以较少篇幅,把招股说明书中关键内容摘要刊登在招股说明书之首,以使投资人尽快了解说明书提供的主要信息。本节包括发行人简介、本次发行情况介绍、主要会计数据、预计发行时间表等内容。

2、释义和绪言。释义对招股说明书中具有特定含义的词汇作出明确的定义、解释和说明。绪言中必须载入《招股说明书的内容与格式》所要求的内容与文字。

3、发售新股的有关当事人。这些当事人包括发行人、财务顾问、承销商、推荐人以及发行人和主承销商的律师事务所、发行人的会计师事务所、资产评估机构等,需列出这些当事人的机构名称、所在地、电话传真及与本次发行有关的联系人姓名等。

4、风险因素及对策。介绍本次发行中可能存在的经营风险、行业风险、市场风险、政策性风险和其他风险因素。在陈述完各项风险之后,还可说明发行人采取或准备采取哪些措施来减少上述风险的影响。

5、募集资金的运用。说明对募集资金的计划用途、投资项目的情况、资金运用时间表、对可能存在的资金缺。的落实情况等。

6、股利分配政策。说明发行人关于股利分配的各项政策。如果发行人为已经存在的股份有限公司,还应披露历年分红派息情况。

7、验资报告。注册会计师时发起人投入所筹备的股份有限公司的股本以及其他净资产项目进行验证后出具验资报告。

8、承销。说明与本次承销和发行有关的事项,包括承销方式、承销期的起止日期、发行方式、发行地区、发行对象、股票种类、定价方式、承销成员的名称及其承销量、发行费用等。

9、发行人情况。简要介绍发行人的全面情况,包括发行人的名称、成立日期、住所、历史情况、组织结构和管理结构、员工情况、业务范围、主营业务及产品、投资项目情况等。

10、发行人公司章程或公司章程草案的摘录。摘录包括发行公司章程或章程草案中的主要内容,知股东大会的职权和议事规则,董事会和监事会的组成、职权和议事规则等。

以上就是《招股说明书概要》制作的相关内容,希望能帮助到大家,想要了解更多相关资讯,敬请关注帮考网!

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