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2019年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题,分为选择题和组合型选择题。小编为您整理精选模拟习题10道,附答案解析,供您考前自测提升!
1、下列关于发行企业债券必备条件的说法,错误的是( )。【选择题】
A.净资产不低于1亿元人民币
B.所筹资金用途符合国家产业政策
C.企业经济效益良好,发行前连续3年盈利
D.企业发行企业债券的总面值不得大于该企业的自有资产净值
正确答案:A
答案解析:A项,根据《证券法》第十六条和2008年1月4日发布的《国家发展改革委关于推进企业债券市场发展、简化发行核准程序有关事项的通知》(发改财金【2008】7号)规定,公开发行企业债券必须符合的条件之一是:股份有限公司的净资产额不低于人民币3000万元,有限责任公司和其他类型企业的净资产额不低于人民币6000万元。
2、
传统杜邦财务分析体系下,假设其他情况不变,下列说法中正确的有()。
I.权益乘数大,则销售净利率大
II.产权比率大,则权益净利率大
III.销售净利率大,则权益净利率大
IV.总资产周转次数大,则权益净利率大
V.总资产周转次数大,则权益乘数大
【组合型选择题】A.I、II、III
B.I、III、V
C.II、III、IV
D.II、IV、V
正确答案:C
答案解析:传统杜邦财务分析体系下,权益净利率=销售净利率×总资产周转次数x权益乘数。其他条件不变的情况下,权益净利率的大小,与销售净利率、总资产周转次数和权益乘数的变动成正比,其中,权益乘数=1+产权比率。
3、
定向发行中的特定对象包括()。
Ⅰ.公司股东、董事、监事
Ⅱ.高级管理人员、核心员工
Ⅲ.符合投资者适当性管理规定的自然人投资者、法人投资者及其他经济组织
Ⅳ.公司的实际控制者
Ⅴ.公司的名义股东
【组合型选择题】A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ
D.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案:A
答案解析:根据《非上市公众公司监督管理办法》第三十九条,本办法所称定向发行包括向特定对象发行股票导致股东累计超过200人,以及股东人数超过200人的公众公司向特定对象发行股票两种情形。前款所称特定对象的范围包括下列机构或者自然人:①公司股东;②公司的董事、监事、高级管理人员、核心员工;③符合投资者适当性管理规定的自然人投资者、法人投资者及其他经济组织。
4、公司债券申请上市,应当符合下列()条件。Ⅳ.债券须经资信评级机构评级,且债券的信用级别良好【组合型选择题】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
正确答案:D
答案解析:
5、上市公司发行新股的,持续督导工作结束后,保荐机构应当在发行人公告年度报告之日起的()个工作日内向中国证监会、证券交易所报送“保荐总结报告书”。【选择题】
A.2
B.3
C.7
D.10
E.15
正确答案:D
答案解析:选项D正确:《保荐办法》第五十二条规定:持续督导工作结束后,保荐机构应当在发行人公告年度报告之日起的10个工作日内向中国证监会、证券交易所报送保荐总结报告书。保荐机构法定代表人和保荐代表人应当在保荐总结报告书上签字。保荐总结报告书应当包括下列内容:(6)中国证监会要求的其他事项。
6、【组合型选择题】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅳ、Ⅴ
C.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
D.Ⅲ、Ⅴ
E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ
正确答案:D
答案解析:
7、【组合型选择题】
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅳ
E.Ⅱ、Ⅳ
正确答案:C
答案解析:选项C正确:看涨期权到期日价值=Max(股票市价-执行价格,0);(Ⅰ错误)假设股票价格不变,高利率会导致执行价格的现值降低,从而增加看涨期权的价值,因此,无风险利率越高,看涨归属价格越高。(Ⅳ正确)
8、甲公司下列经济业务中,不应予以资本化的是( )。【选择题】
A.2012年1月1日起,用银行借款开工建设一幢简易厂房,厂房于当年2月15日完工,达到预定可使用状态
B.2012年1月1日起,向银行借入资金用于生产A产品,该产品属于大型发电设备,生产时间较长,为1年零3个月
C.2012年1月1日起,向银行借入资金开工建设办公楼,预计次年2月15日完工
D.2012年1月1日起,向银行借入资金开工建设写字楼并计划用于投资性房地产,预计次年5月16日完工
E.2012年1月1日起,用银行借款开工建设一幢简易厂房,厂房预计次年2月15日完工
正确答案:A
答案解析:
9、【组合型选择题】
A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案:A
答案解析:选项A正确:中华人民共和国企业所得税法第三条 居民企业应当就其来源于中国境内、境外的所得缴纳企业所得税。(选项Ⅲ、Ⅳ正确)非居民企业在中国境内未设立机构、场所的,或者虽设立机构、场所但取得的所得与其所设机构、场所没有实际联系的,应当就其来源与中国境内的所得缴纳企业所得税。(选项Ⅰ正确)
10、【组合型选择题】
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ
E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
正确答案:D
答案解析:
通过保荐代表人考试就能成为保荐代表人吗?:通过保荐代表人考试就能成为保荐代表人吗?通过考试只是成功了一小步,成为保荐代表人,还要符合一定的相关工作年限+签过项目协办人两个关键条件。
什么是保荐代表人考试?:什么是保荐代表人考试?保荐代表人胜任能力考试是中国证券业协会受中国证监会的委托组织的,主要由从事证券发行承销和收购兼并等投资银行业务的人员参加的考试。
保荐代表人考试题型是什么?:保荐代表人考试题型是什么?考试时间为180分钟,题型为选择题,包括40个单选题、80个组合单选题。其中单选题0.5分个,组合单选题1分个,总分100分,60分以上为通过考试。
2020-05-15
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