2019年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第三章 股本融资5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、挂牌公司出现下列情形之一的，全国股份转让系统公司对股票转让实行风险警示，在公司股票简称前加注标识并公告：（）。
Ⅰ.发生的或者与之有关的事件对公司股票转让价格可能产生较大影响
Ⅱ.最近一个会计年度的财务会计报告被出具否定意见或者无法表示意见的审计报告
Ⅲ.最近一个会计年度经审计的期末净资产为负值
Ⅳ.全国股份转让系统公司规定的其他情形
Ⅴ.连续三年会计年度经审计的期末净资产为负值【组合型选择题】

A.Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:根据《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》第四章第二节第八条，挂牌公司出现下列情形之一的，全国股份转让系统公司对股票转让实行风险警示，在公司股票简称前加注标识并公告：①最近一个会计年度的财务会计报告被出具否定意见或者无法表示意见的审计报告，②最近一个会计年度经审计的期末净资产为负值；③全国股份转让系统公司规定的其他情形。

2、全国股份转让系统公司制定与修改基本业务规则，应当经（）批准。【选择题】

A.中国银监会

B.国务院

C.中国证监会

D.财政部

E.国务院证券监督机构

正确答案:C

答案解析:

根据《全国中小企业股份转让系统有限责任公司管理暂行办法》第九条全国股份转让系统公司应当就股票挂牌、股票转让、主办券商管理、挂牌公司管理、投资者适当性管理等依法制定基本业务规则。

全国股份转让系统公司制定与修改基本业务规则，应当经中国证监会批准。制定与修改其他业务规则，应当报中国证监会备案。

3、

配股操作流程中，上海证券交易所与发行人、主承销商协商在配股说明书中确定（）。 

Ⅰ.股权登记日 

Ⅱ.除权日 

Ⅲ.投资者配股申购数量 

Ⅳ.投资者配股申购期限 

Ⅴ.股利发放日

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:上海证券交易所与发行人、主承销商协商在配股说明书中确定股权登记日、除权日以及投资者配股申购期限。配股简称：XXX配股；配股代码：700 XXX。

4、

发行人向单个客户的销售比例（），应披露其名称及销售比例。

A.超过总额的10％的

B.少于总额的20%或严重依赖于少数客户

C.少于总额的30%或严重依赖于少数客户

D.超过总额的50%或严重依赖于少数客户

正确答案:D

答案解析:根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号一一招股说明书》(2006年修订）第四十四条，发行人应根据重要性原则披露主营业务的具体情况，其中，报告期内各期向前5名客户合计的销售额占当期销售总额的百分比，如向单个客户的销售比例超过总额的50%或严重依赖少数客户的，应披露其名称及销售比例，如该客户为发行人的关联方，则应披露产品最终实现销售的情况，受同一实际控制人控制的销售客户，应合并计算销售额。

5、

发行人公开发行募集文件中如有中介机构及其签名人员出具专业意见，保荐人尽职调查的内容有（）。

I.对投资者作出投资决策有重大影响的所有信息

II.专业意见与尽职调查过程中获得的信息是否存在重大差异

III.对专业意见与尽职调查过程中获得的信息存在重大差异的事项进行调查、复核

IV.收集充分尽职调查证据并对其进行综合分析、独立判断

V.结合调查所获信息核查中介机构出具专业意见

A.I、II、III、IV

B.I、II、III、V

C.I、III、IV、V

D.II、III、IV、V

正确答案:B

答案解析:IV项《保荐人尽职调查工作准则》第六条规定，对发行人公开发行募集文件中无中介机构及其签名人员专业意见支持的内容，保荐人应当在获得充分的尽职调查证据并对各种证据进行综合分析的基础上进行独立判断。