2020年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、【选择题】

A.1亿元

B.2亿元

C.5亿元

D.3亿元

E.5000万元

正确答案:C

答案解析:选项C正确：根据《银行间债券市场公司债券发行、登记托管、交易流通操作细则》第十二条规定，符合以下条件的公司债券，可在全国银行间债券市场交易流通：

2、

关于国债发行的中标原则，下列说法错误的是（）。

A.全场有效投标总额小于或等于当期国债招标额时，所有有效投标全额募入

B.全场有效投标总额大于当期国债招标额时，按照低利率（利差）或高价格优先的原则对有效投标逐笔募入，直到募满招标额为止

C.边际中标标位的投标额小于剩余招标额，以该标位投标额为权数平均分配

D.对于允许追加承销的记账式国债，在竞争性招标结束后，记账式国债承销团甲类成员有权通过投标追加承销当期国债

E.边际中标标位的投标额大于剩余招标额，以该标位投标额为权数平均分配

正确答案:C

答案解析:

C项，边际中标标位的投标额大于剩余招标额，以该标位投标额为权数平均分配。 

3、外国投资者对上市公司进行战略投资应符合的要求包括（）。
I.以协议转让、上市公司定向发行新股方式以及国家法律法规规定的其他方式取得上市公司A股股份
II.投资可分期进行，首次投资完成后取得的股份比例不低于该公司已发行股份的20%，但特殊行业有特别规定或经相关主管部门批准的除外
III.取得的上市公司A股股份2年内不得转让
IV.取得的上市公司A股股份5年内不得转让
V.涉及上市公司国有股股东的，应符合国有资产管理的相关规定【组合型选择题】

A.I、II

B.III、IV

C.I、V

D.IV、V

正确答案:C

答案解析:《外国投资者对上市公司战略投资管理办法》第五条规定，投资者进行战略投资应符合以下要求：①以协议转让、上市公司定向发行新股方式以及国家法律法规规定的其他方式取得上市公司A股股份；②投资可分期进行，首次投资完成后取得的股份比例不低于该公司已发行股份的百分之十，但特殊行业有特别规定或经相关主管部门批准的除外；③取得的上市公司A股股份三年内不得转让；④法律法规对外商投资持股比例有明确规定的行业，投资者持有上述行业股份比例应符合相关规定，属法律法规禁止外商投资的领域，投资者不得对上述领域的上市公司进行投资；⑤ 涉及上市公司国有股股东的，应符合国有资产管理的相关规定。

4、收购人为终止上市公司的上市地位而发出全面要约的，或者向中国证监会提出申请但未取得豁免而发出全面要约的，应当以（ ）支付收购价款。【选择题】

A.支票

B.证券

C.现金替代物

D.现金

正确答案:D

答案解析:《上市公司收购管理办法》第二十七条规定，收购人为终止上市公司的上市地位而发出全面要约的，或者向中国证监会提出申请但未取得豁免而发出全面要约的，应当以现金支付收购价款；以依法可以转让的证券支付收购价款的，应当同时提供现金方式供被收购公司股东选择。

5、假设某3年期面值为100元、票面利率为8％的政府债券的收益率在持有期3年内没有变化，均为10%，则在这3年中债券价格的变化情况正确的有
I.债券现行价格为95. 03元
II.1年后债券价格为96. 53元
III.在3年内债券价格折扣随着到期日的临近而变动幅度越来越大
IV.随着到期日的临近，价格日益接近面值
V.随着到期日的临近，价格与面值的差距越来越大【组合型选择题】

A.I、II、III

B.I、II、IV

C.I、III、V

D.III、IV、V

正确答案:B

答案解析:

一年付息一次的附息债券价格的计算公式为：

则债券的现行价格

1年后债券价格

6、以下已经计提的资产减值准备不得转回的有（）。
Ⅰ.无形资产
Ⅱ.商誉
Ⅲ.存货
Ⅳ.持有至到期投资【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ

E.Ⅰ、Ⅲ

正确答案:A

答案解析:

7、【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:C

答案解析:选项Ⅱ，单位和个人受托种植植物、饲养动物的行为，应按照营业税“服务业”税目征收营业税，不征收增值税。选项Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ属于视同销售货物行为。

8、【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:C

答案解析:选项C正确：根据《上市公司收购管理办法》相关规定，乙通过协议收购取得控股权，虽然持股比例不到30%，但实质上已构成了上市公司收购，因此应向证监会提出豁免要约收购的申请（Ⅰ项不符合题意）。Ⅲ项不属于豁免要约收购的范畴。

9、【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:B

答案解析:选项B不符合规定：Ⅳ违反了上市公司增发股票的一般条件。配股除了应当符合前述一般条件之外，还应当符合以下条件：

10、A公司拟于2014年下半年收购B上市公司，则根据规定，下列（)情形下，A公司不具备相应资格。
I.收购人有3000万元人民币银行贷款，已逾期2个月
II.收购人2012年曾因漏税被税务部门罚款5万元
III.收购人2009年曾因犯交通肇事罪被判处有期徒刑3年
IV.收购人开办的企业2012年因未取得生产许可证被吊销营业执照
V.收购人2012年有5000万元人民币银行贷款，到期已还清 【组合型选择题】

A.I、II、IV、V

B.I、III、IV、V

C.I、II、III、IV

D.II、III、IV、V

正确答案:C

答案解析:根据《上市公司收购管理办法》第六条，有下列情形之一的，不得收购上市公司：①收购人负有数额较大债务，到期未清偿，且处于持续状态； ②收购人最近3年有重大违法行为或者涉嫌有重大违法行为；③收购人最近3年有严重的证券市场失信行为；④收购人为自然人的，存在《公司法》第一百四十七条规定情形；⑤法律、行政法规规定以及中国证监会认定的不得收购上市公司的其他情形。