2023年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、以下为非公开发行公司债券项目承接时承销机构不得承接的主体有（）。【多选题】

A.对已发行的公司债券存在迟延支付本息的事实，但在承接时本息已经支付

B.最近两年内财务报表曾被注册会计师出具保留意见的审计报告

C.地方融资平台公司

D.非中国证券业协会会员的担保公司

正确答案:C、D

答案解析:选项CD正确：迟延支付本息的事实仍处于继续状态的发行人方纳入负面清单；（A错误）最近两年内财务报表曾被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见审计报告的发行人应纳入负面清单，保留意见不纳入负面清单。（B错误）

2、可转换公司债券，面值100元，转换价格为40元，市场价格108元，股票二级市场价格为46元/股，则以下说法正确的有（）。【多选题】

A.债券的转换价值为115元

B.转换平价为43.2元

C.可转债为升水

D.可转债贴水率为6.09%

正确答案:A、B、D

答案解析:选项ABD正确：转换比例=100÷40=2.5，转换价值=46×2.5=115元（A正确），大于市场价格108元，因此为贴水。贴水率=（115-108）÷115=6.09%（D正确）。转换平价=108÷2.5=43.2元/股（B正确）。

3、以下是主板上市公司公开发行可转换公司债券应符合的条件有（）。【多选题】

A.最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%。扣非前后净利润孰低，作为加权平均净资产收益率的计算依据

B.本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的40%

C.最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息

D.最近一期末经审计的净资产不低于人民币15亿元

正确答案:A、B、C

答案解析:选项ABC正确：最近一期末经审计的净资产不低于人民币15亿元是发行可转换公司债券可免予提供担保，但并非是公开发行可转债的条件。（D错误）

4、非经股东大会特别决议批准，上市公司任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的本公司股票累计不得超过公司股本总额的（）。【选择题】

A.0.5%

B.1%

C.2%

D.5%

正确答案:B

答案解析:参见《上市公司股权激励管理办法》（试行）第十二条第二款规定。

5、根据《证券市场资信评级机构评级业务实施细则（试行)》，下列说法不正确的有（）。【多选题】

A.首次评级时，评级项目组对评级对象的现场考察与访谈时间不得少于3个工作日

B.证券评级机构开展首次信用评级时，从现场尽职调查结束之日至评级报告初稿完成之曰，单个公司主体的信用评级或其发行的债券评级一般不少于30个工作日

C.证券评级机构从事证券市场资信评级业务应当取得中国人民银行的证券评级业务许可

D.进行连续评级的，如距对该评级对象最近一次进场尽职调查的结束之日超过一年的，证券评级机构应当进场开展尽职调查

正确答案:A、B、C

答案解析:A项，首次评级时，评级项目组对评级对象的现场考察与访谈时间不得少于2个工作 日。B项，证券评级机构开展首次信用评级时，从现场尽职调査结束之日至评级报告初稿完成之曰，单个公司主体的信用评级或其发行的债券评 级一般不少于10个工作日，集团公司主体的信用评级或其发行的债券评级一般不少于30个工作 曰。C项，证券评级机构从事证券市场资信评级业务应当取得中国证监会的证券评级业务许可。

6、证券发行的持续督导工作结束后，保荐机构向中国证监会、证券交易所报送保荐总结报告书。下列人员应在保荐总结报告书上签字的有（）。I.保荐机构法定代表人II.保荐机构保荐业务负责人III.保荐机构内核负责人IV.负责该项目的保荐代表人V.参与该项目的项目协办人【组合型选择题】

A.I、III

B.I、IV

C.II、III

D.IV、V

正确答案:B

答案解析:参见《保荐办法》第五十二条规定。证券发行的持续督导工作结束后，保荐机构向中国证监会、证券交易所报送保荐总结报告书。下列人员应在保荐总结报告书上签字的有1.保荐机构法定代表人2.负责该项目的保荐代表人

7、自然人张某、李某分别持有某有限公司55%、15%股权，张某任该公司董事长，李某任该公司总经理，张某、李某等公司股东于2016年1月1日签署了发起人协议，该公司于2016年7月1日正式改制设立股份公司，总股本10 000万股，2016年10月11日该公司在全国中小企业股份转让系统挂牌，根据《中华人民共和国公司法》《非上市公众公司监督管理办 法》及《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》的相关规定，下列说法正确的 有（ ）。【多选题】

A.张某在2016年12月31日可以累计卖出的股份最多为18 333 000股

B.张某在2017年12月31日可以累计卖出的股份最多为18 333 000股

C.张某在2017年12月31日可以累计卖出的股份最多为13 750 000股

D.李某在2018年12月31日可以累计卖出的股份最多为6 562 000股

正确答案:C、D

答案解析:根据《中华人民共和国公司法》的规定，发起人持有的本公司股份，自公司成立之曰起 一年内不得转让。公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25%。所以，张某、李某， 2017年7月1日前不得转让股票。张某2017年可转让的股份数量= 10 000 x 55% x25% =1 375(万股）. 李某2017年可转让的股份数两=10 000 x 15%x 25% =375(万股），2018年可转让的股份数两= (10 000x15% -375) x25% =281.25(万股），因申报数量为1 000股或其整数倍，因此为281.2万股，李某在2018年12月31日可以累计卖出的股份最多为656.2(281.2 + 375)万股。

8、下列关于上市公司股东大会的说法中，错误的有（）。【多选题】

A.股东大会的会议记录应当与现场出席股东的签名册等有效资料一并保存，保存期限不少于5年

B.召集人应在年度股东大会召开20日前以公告方式通知各股东

C.公司召开股东大会，董事会、监事会以及单独或者合并持有公司2%以上股份的股东， 有权向公司提出提案

D.单独或合计持有公司10%以上股份的股东有权向董事会请求召开临时股东大会，并应当以书面形式向董事会提出

正确答案:A、C

答案解析:《上市公司章程指引》规定，股东大会的会议记录应当与现场出席股东的签名册及代理出席的委托书、网络及其他方式表决情况的有效资料一并保存，保存期限不少于10年，公司召开股东大会，董事会、监事会以及单独或者合并持有公司3 %以上股份的股东，有权向公司提出提案。

9、根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》，下列关于科创板上市公司股份减持的说法，正确的有（)。【多选题】

A.公司股东持有的首发前股份，可以在公司上市前托管在具备经纪业务资格的证券公司，并由证券公司按照上交所业务规则的规定，对股东减持首发前股份的交易委托进行监督管理

B.公司上市时未盈利的，在公司实现盈利前，控股股东、实际控制人自公司股票上市之日起3个完整会计年度内，不得减持首发前股份，自公司股票上市之日起第4个会计年度至第6个会计年度内，每年减持的首发股份不得超过公司股份总数的2% ，并应当符合《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》关于减持股份的相关规定

C.上市公司控股股东、实际控制人在限售期满后减持首发前股份的，应当明确并披露公司的控制权安排，保证上市公司持续稳定经营

D.上市公司存在重大违法情形，触及退市标准的，自相关行政处罚决定或者司法裁判作出之日起至公司股票终止上市前，控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员不得 减持公司股份

正确答案:C、D

答案解析:A项错误，公司股东持有的首发前股份，可以在公司上市前托管在为公司提供首次公开发行上市保荐服务的保荐机构，并由保荐机构按照上交所业务规则的规定，对股东减持首发前股份的交易委托进行监督管理。B项错误，公司上市时未盈利的， 在公司实现盈利前，控股股东、实际控制人自公司股票上市之日起3个完整会计年度内，不得减持首发前股份；自公司股票上市之日起第4个会计年度和第 5个会计年度内，每年减持的首发前股份不得超过公司股份总数的2% ，并应当符合《减持细则》关于减持股份的相关规定。

10、根据《国家发展改革委办公厅、财政部办公厅关于进一步增强企业债券服务实体经济能力严格防范地方债务风险的通知》，下列资产中，属于严禁计入申报企业债的企业资产的有（）。【多选题】

A.机关事业单位办公楼

B.市政道路

C.经营性水利设施

D.储备土地使用权

正确答案:A、B、D

答案解析:根据《国家发展改革委办公厅、财政部办公厅关于进一步增强企业债券服务实体经济能力严格防范地方债务风险的通知》的规定，申报企业拥有的资产应当质量优良、权属清晰，严禁将公立学校、 公立医院、公共文化设施、公园、公共广场、机关事业单位办公楼、市政道路、非收费桥梁、非经营性水利设施、非收费管网设施等公益性资产及储备土地使用权计入申报企业资产。