2024年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第七章 持续督导5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》，科创板上市公司与关联人发生的下列交易，可以免予按照关联交易的方式审议和披露的是（）。【单选题】

A.上市公司乙以向关联方提供研发技术支持为前提，获得其对上市公司的债务减免

B.上市公司按与非关联人同等交易条件向监事王某出售产品

C.上市公司丙向关联公司采购一批原材料，采购价格为当地行业协会的公开建议定价

D.控股股东以央行规定的同期贷款基准利率向上市公司丁提供资金，公司以部分房产作为抵押

正确答案:B

答案解析:上市公司与关联人发生的下列交易，可以免予按照关联交易的方式审议和披露：（1）一方以现金方式认购另一方公开发行的股票、公司债券或企业债券、可转换公司债券或者其他衍生品种。（2）—方作为承销团成员承销另一方公开发行的股票、公司债券或企业债券、可转换公司债券或者其他衍生品种。（3）—方依据另一方股东大会决议领取股息、红利或者薪酬。（4）一方参与另一方公开招标或者拍卖，但是招标或者拍卖难以形成公允价格的除外。（5）上市公司单方面获得利益的交易， 包括受赠现金资产、获得债务减免、接受担保和资助等。（6）关联交易定价为国家规定。（7）关联人向上市公司提供资金，利率水平不高于中国人民银行规定的同期贷款基准利率，且上市公司对该项财务资助无相应担保。（8）上市公司按与非关联人同等交易条件，向董事、监枣、高级管理人员提供产品和服务。（9）上交所认定的其他交易。

2、上市公司不得实行股权激励的情形有（）。【多选题】

A.最近1个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告

B.最近1个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或无法表示意见的审计报告

C.上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分配的情形

D.上一年度的净利润降低了 5%

正确答案:A、B、C

答案解析:上市公司具有下列情形之一的，不得实行股权激励:（1）最近1个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告。（2）最近1个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或无法表示意见的审计报告。（3）上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分配的情形。（4）法律法规规定不得实行股权激励的。（5）中囯证监会认定的其他情形。

3、下列属于董事的职权有（）。【多选题】

A.出席董事会，并行使表决权

B.报酬请求权

C.签名权

D.审查公司的内部控制

正确答案:A、B、C

答案解析:选项ABC正确：董事的职权包括：（1）出席董事会，并行使表决权；（2）报酬请求权；（3）签名权；（4）公司章程规定的其他职权。D项属于审计委员会的职责。

4、董事会秘书离任时，应当接受责任审查，在公司（）的监督下移交有关档案文件、正在办理或待办的事项。【单选题】

A.监事会

B.董事会

C.股东大会

D.职工代表大会

E.经理人员

正确答案:A

答案解析:选项A正确：上市公司在聘任董事会秘书时，应当与其签订保密协议，要求董事会秘书承诺在任职期间以及离任后，持续履行保密义务直至有关信息披露为止，但涉及公司违法违规行为的信息不属于前述应当予以保密的范围。董事会秘书离任前，应当接受董事会和监事会的离任审查，在监事会的监督下移交有关档案文件、正在办理的事项以及其他待办理事项。

5、根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28号-——创业板公司股权说明书》的规定，发行人应在招股说明书中披露最近一年及一期末的总资产、净资产、最近一年 及一期的净利润的主体有（）。【多选题】

A.发行人控股子公司

B.对发行人有重大影响的参股公司

C.发行人的法人控股股东

D.控股股东和实际控制人控制的其他企业

正确答案:A、B、C、D

答案解析:发行人应披露其控股子公司、对发行人有重大影响的参股公司、持有5%以上股份的主要股东及实际控制人、控股股东和实际控制人控制的其他企业、被担保人的最近一年及一期末的总资产、净资产和最近一年及一期的净利润。