2024年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编每天为您准备了5道每日一练题目（附答案解析），一步一步陪你备考，每一次练习的成功，都会淋漓尽致的反映在分数上。一起加油前行。

1、如果A公司成为B公司的第一大股东，A公司有子公司从事与B公司相同的生产销售，A公司准备在收购完成后，对子公司及B公司的业务进行整合，并改选公司董事会，则下列表述正确的有（）。I. A公司应提供具备规范运作上市公司的管理能力的说明II. A公司应提供对上市公司后续发展计划的可行性说明，但无需就管理上市公司的能力进行说明III. A公司应提供避免同业竞争等利益冲突、保证B公司经营独立性的说明IV. 因为A公司自身并不从事与B公司相同的业务，因此无需就同业竞争、保证独立性等问题提供说明V.A公司不可进行业务整合，不能改选董事会，要保证B公司经营的独立性【组合型选择题】

A.I、II

B.I、III

C.II、III

D.IV、V

正确答案:B

答案解析:根据《上市公司收购管理办法》第五十条规定，基于A公司的实力和从业经验对上市公司后续发展计划可行性的说明，可以修改公司章程、改选公司董事会、改变或者调整公司主营业务，但应当提供其具备规范运作上市公司管理能力的说明。收购人及其关联方与被收购公司存在同业竞争、关联交易的，应提供避免同业竞争等利益冲突、保持被收购公司经营独立性的说明。

2、深圳证券交易所主板上市公司在审议关联交易事项时，应做到（）。I.根据充分的定价依据确定交易价格II.详细了解交易标的的真实状况，包括交易标的运营现状、盈利能力、是否存在抵押、冻结等权利瑕疵和诉讼、仲裁等法律纠纷 III.公司应对所涉交易标的状况不清、交易价格未确定、交易对方情况不明朗的关联交易事项进行审议并作出决定 IV.根据《股票上市规则》的要求以及公司认为有必要时，聘请中介机构对交易标的进行审计或评估V.详细了解交易对方的诚信纪录、资信状况、履约能力等情况，审值选择交易对手方【组合型选择题】

A.I、II、III、IV

B.I、II、IV、V

C.I、II、III、V

D.II、III、IV、V

正确答案:B

答案解析:III项，《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》第7.3.5条规定，公司在审议关联交易事项时，不应对所涉交易标的状况不清、交易价格未确定、交易对方情况不明朗的关联交易事项进行审议并作出决定。

3、下列哪些主体，参与本公司非公开发行公司债券的认购与转让，不受专业投资者资质条件的限制的有（）。【多选题】

A.发行人的董事

B.发行人的监事

C.发行人的高级管理人员

D.发行人的中层员工

正确答案:A、B、C

答案解析:发行人的董事、监事、高级管理人员及持股比例超过5%的股东，可以参与本公司非公开发行 公司债券的认购与转让，不受《公司债券发行与交易管理办法 》关于专业投资者资质条件的限制。

4、企业公开发行企业债券所筹资金可以用于（）。【单选题】

A.弥补亏损

B.房地产买卖

C.股票买卖

D.本企业的生产经营

正确答案:D

答案解析:选项D正确：债券筹集资金必须按照核准的用途，用于本企业的生产经营，不得擅自挪作他用。不得用于弥补亏损和非生产性支出，也不得用于房地产买卖、股票买卖以及期货等高风险投资。

5、上交所某上市公司拟进行再融资，根据《上市公司证券发行管理办法》，下列情形将导致该公司不能通过公开发行股票方式进行融资的有（）。【多选题】

A.该公司上一年度曾非公开发行证券，发行当年营业利润比发行前一年下降50%

B.该公司最近3年以现金方式累计分配的利润为最近3年实现的年均可分配利润的35%

C.该公司最近12个月内受到过证券交易所公开谴责，但受公开谴责的事项已经消除

D.该公司控股股东6个月前未履行向投资者作出的公开承诺，但现已履约完毕

正确答案:A、D

答案解析:上市公司存在下列情形之一的，不得公开发行证券:（1）本次发行申请文件有虚假记栽、误导性陈述或重大遗漏。（2）擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正。（3）上市公司最近十二个月内受到过证券交易所的公开谴责。（4）上市公司及其控股股东或实际控制人最近十二个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为。（5）上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查。（6）严重损害投资者的合法权益和社会公共利益的其他情形。